Page 217 - 基隆市議會-第20屆第4次定期會暨第10-12次臨時會議事錄

逾億元補助款已逾5年仍未實現，均待檢討改善。另同期間自有稅課收入、罰款及賠償收入

與規費收入等自籌財源由108年度52億1,240萬餘元，增至112年度55億5,891萬餘元，惟占比
則由26.19％下降至22.81％，為近5年最低（圖1），未能有效提升，又各該項目112年底應

收數連同以前年度轉入未結清數，
圖1 自籌財源與占歲入決算審定數比率
尚待收取金額計4億7,518萬餘元， 百萬元 ％
其中屆滿4年仍未實現者計2億9,723 6,000 30

萬餘元（占比62.55％），甚有部分
懸列逾10年情事。以上，經函請市 5,500 26.19 27
5,563 5,558
政府督促加強管控補助預算籌編及 25.09
24.63
5,212 23.62
執行，並落實辦理收入催繳作業， 5,000 24
5,012
以 提 升 預 算 執 行 率 及 財 政 自 主 能 4,855 22.81
力。據復：將配合中央補助政策及 4,500 21

早規劃，並考量實際執行能力編列
預算，及持續督促趕辦未結案件。 4,000 0 18 0
108 109 110 111 112 年度
另各項自籌財源已請相關單位積極
自籌財源
自籌財源占歲入決算審定數比率

收繳或辦理移送執行，並持續督促
資料來源：整理自 108 至 112 年度基隆市政府總決算審核報告。
加強催收及清理。
2.歲出預算執行情形未及上年度，部分政事別實現率甚低，且有經費保留數年後停辦情
事：基隆市總預算歲出預算由108年度204億320萬餘元增至112年度239億5,032萬餘元，增幅

17.39％，112年度歲出預算執行結果，審定實現數199億909萬餘元（83.13％）與應付保留
數24億7,174萬餘元（10.32％），與111年度實現率（85.85％）及應付保留率（7.89％）相

較（表2），執行情形未及上年度；另依歲出政事別項目分析，實現率未達80％者計有交通
支 出 等 10項，其中社區發展 表 2 歲出預算執行情形
支出與工業支出甚未及2成。 單位：新臺幣千元、％
審 定 實 現 數 應 付 保 留 數
歲出預算數
又112年度歲出應付保留數連 年度 占預算數比率
（A） 金額（B） 占預算數比率 金額（C）
同以前年度歲出轉入未結清 （B/A×100） （C/A×100）
108 20,403,209 15,911,930 77.99 2,659,217 13.03
數計45億2,112萬餘元，為近 109 20,639,320 16,952,258 82.14 1,807,201 8.76
4年新高，較上年度39億890 110 21,921,242 17,990,673 82.07 2,043,036 9.32
111 22,236,549 19,089,036 85.85 1,753,802 7.89
萬餘元增加15.66％，保留金
112 23,950,326 19,909,090 83.13 2,471,741 10.32
額逾 億 元 項 目 係基隆港東岸 資料來源：整理自 108 至 112 年度基隆市總決算審核報告。

乙－10
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