Page 192 - 基隆市議會-第20屆第4次定期會暨第10-12次臨時會議事錄

另各基金 112 年度 31 項主要營運（業務）計畫（表 3）執行結果，已達預計

目標者 16 項，約 51.61％；未達預計目標者 15 項，約 48.39％，其中基隆市醫療

作業基金－保險套1 項計畫 表 3 112 年度基隆市非營業特種基金營運（業務）計畫執行
情形
之執行率未及3 成，已影響 未 達 預 計 目 標 項 數
營運(業務) 已 達 預 計
主管機關名稱 基 金 數
較預計目標
執
行
該基金計畫目標之達成。 計 畫 項 數 未 計 畫 項 數 減 少 項 數 目 標 項 數
本室依決算法第 23 條規定 合 計 8 31 － 15 16
市 政 府 6 17 － 4 13
審核各基金之事業效能，
衛 生 局 1 10 － 10 －
並提出建議意見，茲摘其 環 境 保 護 局 1 4 － 1 3
資料來源：整理自基隆市審核報告。
要者列述如次：
一、為推動施政所需設置非營業特種基金，惟部分基金業務運作及資金

運用效能仍待提升，又部分營運計畫執行結果未達預計目標，亦待檢討改
善，以發揮基金設置效益：市政府為發展地方建設等施政所需，設置作業基

金及特別收入基金各 4 個，112 年 度 執行結果，發生短絀 9,961 萬餘元，較

預 算 增加 1,572 萬餘元。經查各基金營運情形，核有：作業基金 108 至 112

年度皆有賸餘，且累積賸餘由 108 年 底 之 1 億 1,838 萬 餘 元 ， 增 至 112 年

底 之 1 億 2,727 萬餘元，而持有之現金及約當現金數額則由 8,260 萬餘元，
增加至 2 億 3,163 萬餘元，金額龐鉅尚待運用，有待研酌提高資金運用效

能 ， 以 使 基金資源有效配置；特別收入基金部分，基隆市地方教育發展基金

111 及 112 年度均發生短絀，金額 4 億 9,212 萬餘元，基隆市環境保護基金

108 至 112 年度亦連續發生短絀，金額 2 億 4,718 萬餘元，基金來源均不敷支
應基金用途所需，又截至 112 年底止，基隆市環境保護基金期末基金餘額雖

有 3 億 9,261 萬餘元，惟基隆市環境保護局轄管天外天垃圾資源回收（焚化）廠

設備重置成本 14 億 5,544 萬餘元，尚待市庫撥入 12 億 252 萬餘元，有待妥

為規劃整體財務資源及加速編列經費撥還基金，並加強財務控管，以提升資
源使用效益；另 112 年度主要營運（業務）計畫共有 31 項，其中醫療檢驗等

8 項計畫執行率未達 8 成，有待督促相關基金主管機關檢討研謀改善，以提

升基金經營績效。（詳乙－51 頁）

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